大石布依族乡2024年财政预算执行情况及2025年财政预算（草案）报告

各位代表：

受乡人民政府的委托，现将2024年财政预算执行情况及2025年财政预算（草案）向大会作报告，请予审议，并请列席会议的同志提出意见或建议。

一、2024年财政预算执行情况

2024年，大石布依族乡财务服务中心在县财政局和大石布依族乡党委、政府的坚强领导下，在乡人大的监督支持及全乡干部职工的全力配合下，坚定不移地秉持稳字当头、稳中求进的工作总基调。面对经济下行压力以及收支矛盾突出的严峻形势，迎难而上，砥砺奋进，主动担当作为。全力抓好财政收入，优化财政支出结构，将有限的资金更多用于民生事业上，民生保障扎实有力，各项工作目标任务得以顺利完成。为推动全乡经济高质量发展筑牢了坚实的经济基础，也为社会大局的稳定提供了强有力的支撑。

（一）预算收入情况

2024年，我乡一般公共预算收入年初预计目标数为34.89万元，实际完成41.19万元（地方级），其中：税收收入40.28万元，占一般公共预算收入97.8%；非税收入0.91万元，占一般公共预算收入2.2%。实际完成数占预期数的比例为118.04%，同比增长22.77%。

（二）预算支出执行情况

2024年一般公共预算支出2488.48万元，当年实际支出1888.94万元；补充调入预算稳定调节基金599.54万元；预算结余91.57万元，结转下年支出。按功能分类支出明细如下：

1.一般公共服务支出581.64万元。

2.公共安全支出3.86万元。

3.文化旅游体育与传媒支出2.98万元。

4.社会保障和就业支出327.51万元。

5.卫生健康支出76.90万元。

6.城乡社区支出92.68万元。

7.农林水支出665.11万元。

8.自然资源海洋气象等支出0.19万元。

9.住房保障支出83.49万元。

10.灾害防治及应急管理支出41.45万元。

11.其他支出13.13万元。

（三）财政收支平衡情况

2024年一般公共预算收入完成41.19万元（其中：税收收入完成29.29万元，非税收入完成0.91万元）；上级补助收入2158.61万元；上年结余收入380.26万元；收入合计2580.06万元。一般公共预算支出为2488.48万元，当年实际支出1888.94万元；补充调入预算稳定调节基金599.54万元；结转下年支出91.57万元；支出合计2580.06万元。全年财政预算收支平衡。

（四）“三公”经费支出情况

2024年全乡“三公”经费支出8.67万元，同比下降0.34%。其中：因公出国（境）费0万元，同比无增减；公务用车购置及运行维护费8.67万元，同比下降0.34%（其中公务用车购置费0万元，同比无增减）；公务接待费0万元，同比无增减。

（五）收回存量资金安排使用情况

2024年从收回的存量资金396.10万元中，安排使用13万元，实际支出11.46万元，统筹用于全乡经济社会发展亟需资金支持的领域。

（六）2024年重点工作情况

2024年，认真贯彻落实中央、省、市、县相关经济工作会议精神，以财政收支为工作的核心，担当作为，积极向上争资争项，做好开源节流，兜牢兜实基层“三保”底线任务，全力推进全乡各项事业的稳步发展。

一是以抓收入为核心，拓展财源宽度。立足乡实际情况，加强与各部门协作配合，采取多种措施，挖掘潜力，努力做到应收尽收，及时与税务、市场主体等沟通协作，对欠税的企业及时进行催缴，做到应收尽收，颗粒归仓。

二是以优化支出结构为抓手，合理保障重点工作资金促发展。按照“三保”的支出原则，认真贯彻落实乡党委、乡政府的决策部署，紧紧围绕乡经济社会发展的重点，聚焦重点领域项目。贯彻落实好习惯过紧日子的相关要求，坚持精打细算、勤俭节约，压缩一切不必要的开支，努力优化支出结构，将有限的可用财力优先投入于保障全乡各项基本民生事业及急需支出的地方。

三是以严肃财经纪律法规为根本，制定完善财政内控制度。为规范我乡财政财务收支行为，2024年制定了我乡财务内部控制的相关管理制度，建立健全财务管理长效机制，通过机制建设，进一步强化各单位（部门）财务管理主体责任意识，做到了管理目的明确，职责界定清晰，管理程序规范，使全乡财政财务管理工作更加规范、安全、高效。

四是以学习和培训为基础，加强财经法规普及程度。为提高全乡报账人员的专业水平，精心准备了大量财经类的法律法规及财务方面常见问题的相关培训资料，通过PPT现场培训和面对面交流指导的方式，共培训45人次，为他们讲解在财务报账工作中经常遇到的难题，进一步提升了全乡报账人员专业理论素质和业务能力。

五是以加强预算绩效管理为重点，提高财政资金效益。全面推进预算绩效管理工作，加强财政预算支出管理水平，坚持资金跟着项目走的原则，对拨付的项目资金及时进行跟踪管理，了解项目实施的情况，强化财政预算支出责任，提高财政资金的使用效益，建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程、全方位、全覆盖预算绩效管理。

六是以向上争取为抓手，积极争资争项。加大与上级业务主管部门的工作对接，及时了解项目申报的相关要求及资金拨付的相关指示精神，积极争取项目落地，全力配合乡人民政府做好农综改项目的争取工作。积极协助乡人民政府做好上专资金的争取工作，2024年我乡上专资金争取预计目标数为118万元，实际完成119.85万元，实际完成数占预计数的101.57%。

综上所述，2024年我乡的财政财务工作取得了显著的成绩。我们在财政收入增长、优化财政支出结构保障民生、财务管理规范化、资金绩效管理等方面取得了积极的进展，这些成绩的取得离不开全体工作人员的努力和支持，更是乡党委、政府和县财政局正确领导的结果，是乡人大有效监督和指导关心的结果，是乡属各单位、各村理解支持的结果。在未来的工作中，我们将继续加强财政财务管理，发挥好财政监督的作用，为我乡经济发展和民生福祉做出更大的贡献。

二、2025年财政预算

（一）收入预算：2025年一般公共预算收入预计目标数为42.42万元，同比增长3%。

（二）支出预算：2025年我乡一般公共预算支出为1435.02万元（其中：工资类支出1063.95万元，车辆经费8.28万元，人员定额经费22.80万元，工会费8.15万元，专项业务费85万元，环境卫生经费15万元，动用预算稳定调节基金231.84万元）。

（三）2025年年初一般公共预算支出按功能分类明细如下：

1.一般公共服务支出625.52万元。

2.文化旅游体育与传媒支出51.10万元。

3.社会保障和就业支出259.41万元。

4.卫生健康支出63.39万元。

5.农林水支出352.57万元。

6.住房保障支出83.03万元。

（四）财政预算平衡预计：一般公共预算收入预计完成数为42.42万元；上级补助收入1160.76万元；动用预算稳定调节基金231.84万元；收入合计为1435.02万元。一般公共预算支出为1435.02万元，达到本年预算收支平衡。

（五）存量资金余额安排情况：截止2024年年底，我乡收回的存量资金余额为387.09万元，统筹安排用于我乡经济社会发展亟需资金支持的领域。

（六）其他需要说明的事项：根据《中华人民共和国预算法》规定，预算年度开始后，各级预算草案在本级人民代表大会批准前，可以安排上一年度结转的支出，以及参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出。因大石乡在人代会召开前，需要发放人员工资、维持部门正常运转及根据实际工作需要，已向乡人大报备安排一般公共预算支出522.54万元，其中：安排动用预算稳定调节基金继续安排2021至2023年上专及县级结转结余支出87.29万元、安排本年度乡级预算资金435.25万元。

以上预算是根据现行财政体制，按照“量入为出，收支平衡”的预算原则和上级有关政策要求进行编制。

三、2025年财政主要工作

2025年工作的总体思路是：认真贯彻落实中央、省委、市委、县委经济工作会议精神，实施更加积极的财政政策，以财政收支为主要抓手，优化财政支出结构，提高资金使用效益，坚持过“紧日子”的思想，兜牢“三保”底线，切实履行好财政职能，助力我乡经济社会高质量发展。

（一）狠抓财税征管，确保收入稳增长。

紧紧围绕乡党委、政府的安排部署，全力抓好今年收入工作，加强财税联动机制，每季度与税务部门召开联席会议，利用税收收入分析平台，动态监控重点企业和税源，对欠税的企业及时进行催收。结合乡实际情况，加大烤烟种植的宣传力度，提升烟叶税在税收收入中的贡献，确保税收收入实现稳步增长。

（二）吃透政策精神，全力争资争项。

加强与上级部门之间的沟通对接，吃透上级政策精神，全面梳理我乡资源优势、产业基础、发展需求等，分析政策导向，明确争取资金的重点方向和领域。结合各村上报项目，做好项目谋划，力争更多项目在我乡落地落实，切实把政策机遇转化为发展强劲动力。

（三）强化资金监管，提升使用效益。

严格按照“管资金管项目”的工作要求，强化“事前、事中、事后”全过程的监管，加强对重大政策、项目开展事前评估，从源头上严格立项管理，坚决杜绝资金“一拨了之”，加强绩效目标管理，发挥绩效目标对财政资金使用的引导约束作用，通过绩效监控发现预算执行中的偏差和漏洞，及时采取措施予以纠正，将绩效评价结果运用作为资金安排的重要依据，提高资金使用的效益。

（四）严控一般性支出，保障重点支出。

把党政机关习惯过紧日子作为长期坚持的工作方针，强化源头管控，从严从紧把牢预算编制关口，严控预算执行关，增强预算刚性约束，坚持“先有预算后有支出”，无预算无支出的原则，对一般性支出要从严控制、从紧安排，不该花的钱坚决一分都不能花，坚决做到“花钱必问效，无效必问责”，节约更多的资金用于保民生、促发展。

各位代表，面对当前复杂多变的经济形势与社会发展需求，做好2025年财政工作任务艰巨而繁重，我们将在县财政局和乡党委、政府的坚强领导下，在乡人大的监督支持下，发扬“敢干、实干、快干、会干”精神，科学合理地配置有限的财政资源，自觉遵守好各项财经纪律制度，扎实开展好各项工作，为全乡经济社会高质量发展添砖加瓦！

附件：报告附表.xlsx